潭水亭可說是潭子區最具規模的廟宇，
因為歷史悠久聞名全省，
每逢假日總是吸引許多遠道而來參拜的信眾，香火鼎盛。
潭水亭擁有全台罕見的「廟中廟」。
原本潭水亭是一間規模相當小的廟，
在兩百年歲月的洗練過後，十方善信決定將廟改建擴大。
但據說神尊堅持原來的廟宇不能拆，所以保留原廟，
並在原廟之外增建大廟，二廟結為一體，
因而成了稀奇的「廟中廟」。
關於潭水亭的由來，傳說在乾隆年間有一尊木觀音像，
從上游隨水流至潭仔庄，居民如獲至寶，尊稱祂為「水流觀音」，
經由鄉人提議建廟奉祀於潭邊，故稱為「潭水亭」。
潭水亭在嘉慶六年三月由林仕樞發起創建，
這座廟宇分為前後兩殿及左右兩廂，建築完全仿古，
經過多次翻修仍保持的非常完整。
此廟前殿供奉觀世音菩薩，後殿供奉釋迦牟尼佛，
左廂供奉天上聖母，右廂供奉神農大帝；
每個殿、廂都有各自的特色對聯，
尤其以供奉觀世音菩薩的前殿最多，
主要者有
「潭上白雲迎瑞氣，水邊紫竹佈慈雲。」
「觀仰西方法寶莊嚴如來佈德，
音聽南海真經圓妙菩薩施恩。」
